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                                                     財務綜合部一般事項要求20161226

1、所有財務人員不直接與分支機構聯系，所有業務聯系均應通過業務部人員聯系。

2、財務人員要時刻牢記財務意識、風險意識、平衡意識、匯報意識；加強責任心和工作嚴謹性，權衡收支，注意賬務的合理性；有收入就要考慮支出，有支出就要考慮收益，做到賬務清楚、日清月結，財務報表齊全及時準確，所有業務均需三級審核。

3、銀行取回單及資信證明 每周一、三、五下午四時左右，辦理人:905 903，需要資信證明的需提前三個工作日申請；銀行回單取回并收到款項后財務人員方能辦理支付。
4、增值稅專用發票認證 時間 周五上午九時，辦理人902  906（發票價稅合計面值5000元以上的，需先認證后付款）。
5、成本票：每周一至周五8：30~11:30,14:00~17:00，分支機構的成本票由業務部負責初審后交I902 905,II809 907復審并登記。本部人員提供票據時間為周六8：30~11:30,14:00~17:00；其中增值稅專用發票和固定資產發票即時登記審核移交并掃描留存，提交時不得與其他單據粘貼，需用回形針夾在一起；其他發票必須在背后簽提供者姓名。其他人代收的必須及時移交902 905審驗簽字，并及時提請901審核確認簽字，簽字程序制表登記。
6、開發票：每周一至周六8：30~11:30,14:00~17:00,I 906 902；II809 907；開發票須提供合同或協議原件，先收款后辦理業務（余同），業務部初審符合開票條件后登記提交財務專人辦理并掃描，非本部原因造成發票作廢重開的收取20元/張費用。
7、收款：兩千元以內的現金可微信或支付寶掃碼支付；兩千以上交現金的必須匯入法人代表銀行卡號，參照溫馨提示或聯系卡辦理；需付款方先向業務部以圖片形式提供付款方付款憑證，再由財務簽字確認。特殊收款由業務部負責人辦理財務簽字確認。
8、付款：不支付現金，報銷或結算辦好后，財務專人復核數字是否無誤，是否符合做賬報稅口徑，優先套報稅口徑，不符的內部處理；5個工作日內財務確認無誤后專人轉賬支付，超過時限需由責任人書面說明理由。收款人應在提交資料后30日內查詢是否收到款項，超過30日未提出異議，視為確認結果視為收到款項。
8、銀行存取款業務：時間盡量與銀行取回單時間相同903 905，支票必須打印，當存款余額大于50萬應考慮辦理七天通知存款，大于100萬應盡快辦理七天通知存款。
9、代交保證金：分支機構需在開標七日前向法人代表銀行卡號轉入代繳保證金款項并及時申請代繳保證金，否則由于保證金不能到賬原因造成的廢標后果由分支機構自行承擔，收到代交的保證金后業務部及時登記全面并提交對公支付保證金申請單，財務復核無誤后專人（903 905）在3個工作日內辦理交納保證金手續。代收的保證金退回后，經業務部審核簽字符合退還條件的保證金扣除銀行手續費，財務專人（903 905）在三個工作日內退回原交款賬號。由于信息錯誤造成的損失，由責任人承擔。
10、每月中旬901通報分支機構錢物及財務稅務報表提交情況表，累計三個月未提交者或三個月報表殘缺者或拖欠錢物到達三個月的，暫停業務配合；待提交齊全后方能繼續辦理業務。辦理分公司開戶的需提前五個工作日申請并按約定支付完應付費用。
11、投標保證金收取 所有應收取的投標保證金必須從投標人銀行基本賬戶轉入公司專用賬戶：戶名 正大鵬安建設項目管理有限公司，開戶行 陜西秦農農村商業銀行股份有限公司新城支行，賬號: 2701131601201000028739；其他交款收款方式一律無效。投標保證金有效到賬后由業務部填寫收據，財務專人審核后簽字確認蓋章。不得提前蓋財務專用章，也不得在空白收據或紙張上蓋章。
12、投標保證金退回 經業務部審核簽字符合退還條件的保證金，憑開具的收據原件由財務專人（903 905）在3個工作日內辦理退回手續，如收據遺失的應由交款單位提交加蓋公章的情況說明和財務收款收據原件辦理退回申請，如未開收據的應另填寫未開投標保證金收據登記申請表辦理退回手續。所有保證金必須原交款賬號退回。
13、報稅年檢年報  901 907每月4號前及時提交當月報稅信息和成本信息同時提交代扣稅賬戶轉款申請單，經負責人審批后7號前報稅；發票用完后第一時間申購發票。時刻關注工商稅務等部門網站及時獲得稅務資訊，獲得任何主管部門的通知時第一時間逐級匯報，三小時內必須匯報給企業負責人；按規定時間完成工商稅務等的年檢年報等。否則由此造成的損失由責任人承擔。
14、薪酬成本 902 905每月15號前完成上月納稅工資表并經部門負責人簽字后報企業負責人簽字確認，實際薪酬完成每半月的工作匯報考評的匯總工作，收到工作匯報考評表后3日內完成初審，再3日內完成與業務部601 602核對互審，并將準確的考評薪酬報企業負責人，作為實際發放依據。當月發現報稅及成本差額過大時應及時補做臨時人員工資表，使賬務基本持平。
15、廉潔責任：財務人員應自覺遵守本部的廉潔制度、規定及員工的職業道德和執業紀律，秉公辦事，忠實履行公司賦予的崗位職責，不以權謀私，不發生損害公司利益的行為，不利用工作之便或與他人惡意串通等謀取不正當利益。不得參加有可能影響公正履行職務的各種宴請、娛樂等活動；不得在分支機構或相關單位報銷本應由本人支付的各種費用；不得向分支機構索要或收受錢財；不得以任何理由從分支機構處借款、借物；不接受分支機構高規格接待。應按照本部規定落實好禮品登記報告制度。
16、財務綜合部人員應精誠團結、齊心協力做好各自工作，對其他財務人員的工作有提醒協助的責任和義務，如其他財務人員工作出現紕漏時應當付連帶責任。
17、特殊情況需提前半天預約并由值班負責人簽字同意后辦理，每個分支機構每月限一次年累計限3次；財務所做事項與業務部屬共同范疇的，不代表業務部可以省略不做。以上完成情況由901 701每月督察并體現在701工作匯報表中。
   特此告知，即日起執行！
        2016-12-26